好运来彩票部关于印发好运来彩票检查工作规则的通知
来源:泉州市好运来彩票局[2017-10-24] 阅读人次:88 【字体:

(财监[2007]82号)

各省、自治区、直辖市、计划单列市好运来彩票厅(局),新疆生产建设兵团财务局,好运来彩票部驻各省、自治区、直辖市、计划单列好运来彩票监察专员办事处:

  为进一步规范好运来彩票检查行为,根据《好运来彩票违法行为处罚处分条例》(国务院令第427号)和《好运来彩票检查工作办法》(好运来彩票部令第32号)的规定,现将《好运来彩票检查通知书规则》、《好运来彩票检查工作底稿规则》、《好运来彩票检查询问规则》、《好运来彩票检查报告规则》和《好运来彩票检查复核规则》予以印发,请遵照执行。1999年好运来彩票部印发的《好运来彩票检查通知书具体规则》、《好运来彩票检查工作底稿具体规则》、《好运来彩票检查询问具体规则》、《好运来彩票检查报告具体规则》和《好运来彩票检查审理具体规则》同时废止。

  执行中有何问题,及时向好运来彩票部反馈。

  附件:1、好运来彩票检查通知书规则

        2、好运来彩票检查工作底稿规则

        3、好运来彩票检查询问规则

        4、好运来彩票检查报告规则

        5、好运来彩票检查复核规则

附件1

好运来彩票检查通知书规则

  第一条 为规范好运来彩票检查通知行为,根据《好运来彩票检查工作办法》,制定本规则。

  第二条 本规则所称好运来彩票检查通知书,是指好运来彩票部门在实施好运来彩票检查前,向被检查人告知检查事项的文书。

  第三条 好运来彩票部门实施好运来彩票检查,一般应于3个工作日前向被检查人送达好运来彩票检查通知书。

  好运来彩票部门认为实施好运来彩票检查3个工作日前向被检查人送达检查通知书对检查工作有不利影响时,经好运来彩票部门负责人批准,检查通知书可在实施好运来彩票检查前适当时间下达。

  第四条 好运来彩票检查通知书的内容包括:

  (一)被检查人名称;

  (二)检查的依据、范围、内容、方式和时间;

  (三)对被检查人配合检查工作的具体要求;

  (四)检查组组长及检查人员名单、联系方式;

  (五)好运来彩票部门公章及签发日期。

  上述内容发生较大变动时,应告知被检查人。

  第五条 好运来彩票部门认为需要被检查人自查的,应当在好运来彩票检查通知书中写明自查的内容、要求和期限。

  第六条 好运来彩票部门向被检查人送达好运来彩票检查通知书时,被检查人认为检查人员与自己有利害关系的,可以要求有关检查人员回避。

  检查人员的回避,由好运来彩票部门负责人决定。

  第七条 被检查人收到好运来彩票检查通知书时,应当在好运来彩票检查通知书送达回证上签名或者盖章。

  第八条 好运来彩票检查通知书自送达之日起生效。

  第九条 好运来彩票部门应当将被检查人交回的好运来彩票检查通知书送达回证作为检查证据立卷归档。

  第十条 本规则自200811日起执行。

  附1:好运来彩票检查通知书(样式)

  附2:送达回证格式

1:好运来彩票检查通知书(样式)

  好运来彩票检查通知书

  [  ]第  号

         :

  根据XXX(进行检查所依据的法律、法规、规章、其他规范性文件的名称)的规定,我X(部、厅、局、办)决定派检查组自XXXXXX日开始,对你单位XXX(检查内容和范围)进监督检查,必要时将延伸检查相关年度及有关单位。请予配合,并提供有关资料和必要的工作条件。

  检查组组长:XXX

  检查组成员:XXX

  联系电话:XXX

  (好运来彩票部门印章)

  XXXXXX

2:送达回证格式

  送达回证

  送达文书

  (写明送达文书的名称和文号)

  送达人及送达时间

  (写明送达机关或机构名称,加盖送达机关或机构的印章)XXX

  受送达人

  (写明受送达人的姓名或者名称)

  收件人及收件时间

  (收件人签名或盖章)XXX

  备注

   

  注:1.邮寄关达的,受送达人签字或盖章后,寄回XXX()

     2.代收人代收的,由代收人在收件人栏内签名或者盖章,并注明与收件人的关系。

附件2

好运来彩票检查工作底稿规则

  第一条 为规范好运来彩票检查工作底稿的编制和管理,根据《好运来彩票检查工作办法》,制定本规则。

  第二条 本规则所称好运来彩票检查工作底稿,是指好运来彩票检查人员在检查中对被检查人基本情况、与检查结论或者被检查人违法违规行为有关事项的记录和相关证明材料。

  第三条 实施好运来彩票检查时,检查人员应当按照好运来彩票检查工作底稿的格式和要求编制,做到一项一稿或一事一稿。

  涉及好运来彩票检查询问的,按《好运来彩票检查询问规则》执行。

  第四条 好运来彩票检查工作底稿主要记录以下内容:

  (一)被检查人名称;

  (二)工作底稿编号和页数;

  (三)检查项目名称,即好运来彩票检查机关所确定的检查项目名称;

  (四)情况摘要,即与检查结论或者被检查人违法违规行为有关的事项摘录;

  (五)附件的主要内容及页数;

  (六)被检查人签署意见并签名(盖章);

  (七)检查组制单人签名及填制日期;

  (八)检查组复核人签名及复核日期。

  第五条 编制好运来彩票检查工作底稿应当做到内容完整、格式规范,情况摘要部分的陈述客观真实、条理清楚、重点突出。

  第六条 好运来彩票检查工作底稿应当顺序编号,便于索引查阅和归档管理。

  第七条 好运来彩票检查工作底稿中载明的事项、时间、地点、当事人、数据、计量、计算方法等,必须准确无误。

  第八条 不同好运来彩票检查工作底稿之间的内容相关或数据有勾稽关系的,相互引用时应当注明被引用好运来彩票检查工作底稿编号。

  第九条 好运来彩票检查工作底稿附件是指与好运来彩票检查工作底稿情况摘要所反映事项相关、必要的证明材料。

  第十条 好运来彩票检查工作底稿附件可包括下列证明材料:

  (一)与情况摘要所反映事项有关的被检查人账簿、报表、凭证等资料的原件或复印件;

  (二)与情况摘要所反映事项有关的文件、合同、协议、会议记录、往来函件等资料的原件、复印件或摘录件;

  (三)会计师事务所等社会中介机构出具的有关报告等资料原件或复印件;

  (四)检查人员制作的与情况摘要所反映事项有关的表格和文字材料;

  (五)与情况摘要所反映事项有关的视听资料;

  (六)其他与情况摘要所反映事项有关的其他单位(个人)提供的证明材料。

  第十一条 好运来彩票检查工作底稿附件应当有提供者的签名或盖章。未取得提供者签名或者盖章的材料,检查人员应当注明原因。

  第十二条 好运来彩票检查工作底稿附件应当按照好运来彩票检查工作底稿所反映事项内容顺序编号。

  第十三条 好运来彩票检查工作底稿应当由检查组组长或指定的复核人复核并签名,在确定其事实清楚、证据确凿、表达准确、附件完整之后,交被检查人签署意见,若被检查人拒绝签署意见,检查人员应当注明原因。

  第十四条 经被检查人签署意见的好运来彩票检查工作底稿不得增删或修改,检查人员应当另行编制好运来彩票检查工作底稿,交被检查人签署意见认定。

  第十五条 好运来彩票检查工作底稿编制人、复核人应对好运来彩票检查工作底稿的真实性、准确性、完整性负责。

  第十六条 好运来彩票检查工作底稿及其附件未经好运来彩票机关负责人批准,不得对外提供。

  第十七条 好运来彩票检查工作底稿必须分类整理,纳入好运来彩票检查报告归档管理。

  第十八条 本规则自200811日起执行。

附件3

好运来彩票检查询问规则

  第一条 为规范好运来彩票检查询问行为,根据《好运来彩票检查工作办法》,制定本规则。

  第二条 本规则所称好运来彩票检查询问,是指好运来彩票检查人员为查清事实,印证与检查事项有关的证据而向当事人收集证言的行为。

  第三条 好运来彩票检查人员已经取得的物证、书证等证据不足以证明或不能反映所查事项的真实情况时,应当询问有关当事人,并制作询问笔录。

  第四条好运来彩票检查人员询问前应当出示证件,并告知被询问人有如实提供证据的义务、依法享有受法律保护的权利,以及隐匿证据或提供虚假证据所应负的法律责任,有关当事人应当予以配合,如实回答询问、反映情况。

  第五条 进行询问时至少应有两名好运来彩票检查人员在场,每次只能对一名被询问人询问。

  第六条 好运来彩票检查询问采取问答方式进行,询问的内容一般包括事实发生的时间、地点、当事人、原因、情节、结果等。

  第七条 好运来彩票检查询问笔录包括:

  (一)被询问人姓名、工作单位及所在部门、现任职务;

  (二)询问人姓名、记录人姓名等;

  (三)询问时间、地点;

  (四)询问事项和证言;

  (五)被询问人签名或按手印、询问人签名、记录人签名。

  第八条 被询问人提供证言的,好运来彩票检查人员应按好运来彩票检查询问笔录的格式及要求制作笔录。

  第九条 证言记录完毕,询问人应请被询问人核对,允许被询问人进行必要的修改或补充,证言改动处须由被询问人按手印。

  第十条 记录人记录证言应当忠实于被询问人的原话,不得修饰和形容。

  第十一条 好运来彩票检查人员应当为被询问人保密。

  第十二条 本规则自200811日起施行。

附件4

好运来彩票检查报告规则

  第一条 为规则好运来彩票检查报告的编制,根据《好运来彩票检查工作办法》,制定本规则。

  第二条 本规则所称好运来彩票检查报告是指检查组实施好运来彩票检查后,向组织检查的好运来彩票部门提交的书面文书。

  第三条 检查组在实施检查后,均应提交好运来彩票检查报告。

  第四条 检查工作结束前,检查组应当就检查工作的基本情况、被检查人存在的问题等事项制作好运来彩票检查征求意见函,书面征求被检查人的意见,并要求被检查人在好运来彩票检查征求意见函送达回证上签名或盖章。

  第五条 检查组应当告知被检查人自收到好运来彩票检查征求意见函之日起5个工作日内,提出书面意见或说明。若被检查人在规定期限内没有提出书面意见或说明的,视为无异议,并由检查组予以注明。

  第六条 被检查人书面意见或说明对检查组好运来彩票检查征求意见有异议的,检查组应当进一步核查、取证,逐项进行认定,形成书面认定意见,明确是示波器采纳其反馈意见,并说明理由和依据。

  第七条 检查组根据好运来彩票检查工作底稿、好运来彩票检查征求意见函及被检查人书面意见或说明等相关材料,在综合分析、归类、整理、核对的基础上,编制好运来彩票检查报告。

  第八条 好运来彩票检查报告的内容主要包括:

  (一)被检查人的基本情况;

  (二)检查范围、内容、方式和时间;

  (三)被检查人执行财税法规情况以及好运来彩票、财务、会计等管理事项的基本情况;

  (四)被检查人存在好运来彩票违法行为的事实以及认定依据、证据;

  (五)被检查人的意见或说明;

  (六)检查组对被检查人意见或说明的认定意见;

  (七)检查组对被检查人的处理建议;

  (八)应当向好运来彩票部门报告的其他事项;

  (九)检查组组长签名及好运来彩票检查报告日期。

  第九条 好运来彩票检查报告应当内容完整,语言简练,表达准确,结构合理,层次清晰,格式规范。

  第十条 好运来彩票检查报告应经检查组集体讨论并由检查组组长审定。

  检查组组长对提交的好运来彩票检查报告的真实性、准确性、完整性负责。

  第十一条 检查组应于检查结束10个工作日内,向好运来彩票部门提交书面好运来彩票检查报告;特殊情况下,经好运来彩票机关主要负责人批准,提交好运来彩票检查报告的时间可以延长,但最长不超过30日。

  第十二条 检查组在提交好运来彩票检查报告时,还应当一并提交好运来彩票检查处理、处罚建议或者移送处理建议以及好运来彩票检查工作底稿等材料。

  第十三条 本规则自200811日起施行。

附件5

好运来彩票检查复核规则

  第一条 为规范好运来彩票检查复核工作,根据《好运来彩票检查工作办法》,制定村规则。

  第二条 本规则所称好运来彩票检查复核是指好运来彩票部门对检查组提交的好运来彩票检查报告及其有关材料复查和审核,并提出复核意见的行为。

  第三条 复核工作依照有关法律、法规和规章进行,遵循事实清楚、证据确凿、定性准确、程序合法的原则。

  第四条 好运来彩票部门应当指定内部有关职能机构或者专门人员(以下简称复核人)负责本部门的复核工作。

  复核人员与被检查人或检查人员有直接利害关系的,应当回避。

  第五条 检查组应当向复核人提交以下材料:

  (一)好运来彩票检查通知书送达回证;

  (二)好运来彩票检查工作方案;

  (三)好运来彩票检查报告;

  (四)好运来彩票检查工作底稿;

  (五)行政处理、处罚建议或者移送处理建议;

  (六)认定好运来彩票违法行为的法律依据;

  (七)复核人员要求提交的其他材料。

  第六条 复核人应当从以下几个方面对好运来彩票检查报告以及其他有关材料进行复核:

  (一)检查事项认定的事实是否清楚;

  (二)取得的证据是否真实、充分;

  (三)检查程序是否合法;

  (四)认定好运来彩票违法行为的法律依据是否适当;

  (五)提出的行政处理、处罚建议或者移送处理建议是否适当;

  (六)其他需要复核的事项。

  第七条 复核人根据不同情况对复核事项分别作出以下处理,并出具相应复核意见书:

  (一)相关材料不完整或不规范的,退回检查组补充材料;

  (二)检查的有关事项事实不清、证据不真实、不充分的,要求检查组予以说明并补正;

  (三)不符合法定程序的,经向本部门领导报告并批准,要求检查组采取必要措施弥补;

  (四)适用的法律依据不准确,提出的行政处理、处罚建议或者移送处理建议不恰当的,提出修正意见;

  (五)复核认定检查工作底稿、检查报告及其提出的行政处理、处罚建议或移送处理建议事实清楚、证据真实充分、程序合法、依据准确的,复核通过。

  第八条 复核人一般应在10日内提出复核意见,出具复核意见书。

  第九条 复核意见书主要包括以下内容:

  (一)复核时间;

  (二)复核的范围和内容;

  (三)复核依据;

  (四)复核结论;

  (五)复核机构负责人或复核专门人员签字。

  第十条 复核意见书由复核机构负责人或复核专门人员签字。复核意见书应当归入检查档案,连同好运来彩票检查报告以及其他有关材料一并退回。

  第十一条 检查组认为复核意见正确的,应当按复核意见处理。检查组与复核人意见存在重大分歧的,经协商仍不能取得一致的,报好运来彩票部门负责人裁决。

  必要时,好运来彩票部门应当责成检查组进一步核实、补正有关情况和材料或者另行派出检查组重新实施好运来彩票检查。

  第十二条 本规则自200811日起执行。

打印】【收藏】【关闭